Щодо Закону США «Про податкові вимоги до іноземних рахунків (FATCA)»
З метою впровадження ефективного механізму виявлення, запобігання та припинення ухилення від сплати податків громадянами та податковими резидентами США, здійсненого шляхом прямого або опосередкованого розміщення коштів за межами юрисдикції США через Неамериканські Фінансові Установи (FFIs), було введено в дію Закон про оподаткування іноземних рахунків (Foreign Account Tax Compliance Act), який є законодавчим актом уряду США, що прийнятий в березні 2010 року та введений в дію з 1 липня 2014 року.
В лютому 2017 року між Україною та США укладено міжурядову угоду для поліпшення виконання податкових правил й застосування положень Закону США «Про податкові вимоги до іноземних рахунків» (FATCA).
АТ «ОКСІ БАНК» зареєстрований Податковою службою США зі FATCA- статусом «Учасника» (Participating FFI) за реєстраційним номером (GIIN): ZET1SP.99999.SL.804.
Банк вживає всіх заходів для дотримання вимог FATCA. Перелік форм та детальні вимоги щодо їх заповнення наведено на офіційному сайті Служби внутрішніх доходів Департаменту казначейства США https://www.irs.gov/.
Будь ласка, ознайомтесь із формами щодо підтвердження статусу FATCA:
W8-BEN – «Не податковий резидент CША» (для бенефіціарних власників – фізичних осіб)
Інструкція для заповнення форми W8-BEN
W8-EN-Е – «Не податковий резидент CША» (для бенефіціарних власників – юридичних осіб)
Інструкція для заповнення форми W8–BEN-Е
W9 – «Податковий резидент CША»